会社員やOLもやらなきゃ損する！
ゼロから分かる確定申告

今年も確定申告の時期が近づいてきました。今回初めて確定申告をする人も、毎年ギリギリに申告をしている人も、今から準備をスタートすれば、余裕を持って取り組むことができますよ。用意する書類や、申告書の作り方など、今からできる確定申告の準備について、一緒に勉強してみましょう。

確定申告と年末調整、何が違うの？

年末調整

会社に勤めており、毎月お給与をもらっている方は、2017年の年末に「年末調整」を行ったのではないでしょうか。

年末調整は、1年間の給与の額が確定した段階で、支払うべき所得税や復興特別所得税を計算、精算する手続きです。

年末調整をすることで、その年に納めた税金が払いすぎの場合には還付され、不足している場合には徴収するという手続きを踏んで納税が完了します。

基礎控除や配偶者控除、生命保険料控除などの控除については、年末調整だけで終わらせることができますね。

確定申告

会社員の方の場合、年末調整でほとんどの人が所得税の計算を済ませられますが、年収や副業によっては、さらに詳細な情報を申告して、納税手続きを行わなければいけない方もいます。これが、「確定申告」という手続きですね。

確定申告を行わなければならない代表的な例は、以下のような方々が当てはまります。

年収2,000万円を超える人
副業での所得合計が20万円を超える人

さらに、年末調整で申告が漏れてしまった方や、2017年に医療費が多くかかった方、ふるさと納税をした方など、確定申告をしないと損をしてしまうケースも。

年末調整をきちんと行った方も、もう一度、自分は確定申告をしなくても良いのか確認してみましょう。

損をしないために確定申告を！

それでは、どんな方が確定申告をしないと損をしてしまうのか、さらに詳細を見ていきましょう。

医療費の控除

自分もしくは同一生計の配偶者や親族の年間の医療費が10万円を超えた場合は、確定申告することで、医療費控除を受けることができます。

医療費控除は、年末調整では手続きができません。また、妊婦検診や出産費用も医療費控除の対象となるため、忘れずにチェックしましょう。

医療費控除については「確定申告の季節到来！「医療費控除」で　税金を取り戻しましょう！」をチェックしてみてくださいね。

初年度住宅ローン減税

2017年にローンを利用して、自宅の新築、購入、増改築などを行った場合には、確定申告を行うことで住宅ローン減税を受けることができます。

この減税手続きを受けるためには、住宅を購入したことを証明する書類が必要となるので、しっかり準備しておくと良いでしょう。

なお、住宅を購入した1年目は確定申告しなければなりませんが、2年目以降の減税措置は、年末調整だけで受けることができます。頭に入れておきましょうね。

住宅ローン控除などの家に関する制度ついては「夢のマイホームを買う前にチェック！　国から出る補助金　～前編～」をチェックして下さい。

寄付による控除

2017年にふるさと納税を行い、「ふるさと納税ワンストップ特例制度」という手続きを行わなかった方は、確定申告が必要となります。

そして、確定申告を行う際には、寄附を証明する書類（受領書）を添付する必要があります。確定申告の時期に慌てないように、書類を準備しておきましょう。

ふるさと納税について詳しく知りたい人は「手間しらず！　ふるさと納税をもっと　お手軽にする手続きとは？」を要チェック！

退職後年末までに再就職していない人

2017年の途中で会社を退職し、年末までに再就職をしていない方は、確定申告が必要となりますよ。

税務署には、前の会社を退職するまでの税金を納めていますが、その後の状況は、必ず自分で確定申告をしなければなりません。

会社を退職後に、収入がない場合、もしくは収入が大幅に減った場合は、多くの方は税金が還付されます。忘れずに確定申告を行うようにしましょう。

確定申告、今からできる準備とは？

まずは、自分が確定申告をすべきかどうか、再度じっくり確認してみましょう。

年末調整で申告し忘れている項目がある場合は、確定申告をすることで納税処理を修正することが可能です。

使える道具をしっかり利用

そして、確定申告に必要な書類の準備を始めましょう。例えば、医療費控除を受ける場合は、医療費控除に関する事項を記載した確定申告書を提出する必要があります。

エクセルなどで作成することもできますが、国税庁の「医療費集計フォーム」を利用すると、簡単に作成することができますよ。

こちらのページを確認してみましょう。

公式ページをしっかりチェック！

さらに、国税庁のサイトでは、確定申告書類の作成ができるサイトや、平成29年年度の確定申告の準備についての特設サイトが開設されています。

医療費控除を受けたい人、ふるさと納税をした人などは、今から内容をチェックしておくと安心ですね。ぜひこちらのページを参考にしてみましょう。

いかがだったでしょうか。確定申告について理解は深まりましたか。

年末調整を済ませて、確定申告は自分には関係ないと思っていた方でも、きちんと申告をすれば税金が還付されるかもしれません。

今まで一度も確定申告をしたことがない方にとっては、少しハードルが高い作業ですが、早めに準備を始めて、余裕を持って完了するようにしましょうね。